审计工作流：常见审计检查，哪些已经有现成的模型
重复付款、供应商主数据、费用报销、采购价格，这类检查每期都要做，规则也相对稳定，适合做成工作流反复使用。这一页汇总模型库里与审计相关的模型，跨财务、采购、纪检监察等领域，已上线的可以直接下载，准备中的一并列出。
审计模型一览
下面的列表由模型库自动生成：模型一发布就出现在这里，标「可下载模型」的附工作流与示例数据；还在准备中的列在「规划中」，不提供链接。
财务与内部审计5 个
规划中的模型
以下模型正在准备工作流与示例数据，暂未上线。如果你正需要其中某一个，告诉我们，我们会据此安排先后。
财务与内部审计11 个规划中
- 三单匹配采购订单、入库单、发票的数量和单价对不上
- 关联方交易识别交易对手是不是隐性关联方
- 凭证测试（日记账分录测试）期末大额、非工作时间录入、整数金额、罕见科目组合的凭证，怎么从几十万条里筛出来
- 固定资产折旧复核与盘点差异折旧有没有算错，账实是否相符
- 外汇敞口计算各币种敞口多大、汇率波动影响多少
- 审计留痕与底稿自动生成每一步审计程序做了什么、用了什么数据，要能复核
- 应收账龄与坏账计提应收账款按账龄分段、按比例计提，回款核销顺序说不清
- 截止性测试收入和费用有没有跨期确认
- 本福特定律分析金额数字分布是否异常，有没有人为编造
- 现金流滚动预测未来 13 周现金够不够
- 预算执行偏差分析预算和实际差多少、差在哪个部门哪个科目
纪检监察与合规监督7 个规划中
- 三重一大决策合规检查重大事项有没有按程序集体决策
- 串标围标识别投标人是不是一伙的：同 IP、同联系人、保证金同账户、报价有规律
- 公务支出与三公经费监督公务接待、公车、差旅是否超标准
- 公职人员违规经商办企业公职人员及亲属是否持股或任职于业务往来企业
- 化整为零规避招标一个项目拆成多个限额以下合同
- 惠民惠农资金冒领已死亡人员、重复身份、不符合条件的人领了补贴
- 穿透式监管全量监测从抽样检查变为全量数据持续监测
规划中的模型里也没有符合条件的，换个条件试试。
相关方案
不是单条工作流、而是一整套做法的，放在解决方案里。
计件工资审计：用 AI 审计节点，从一段业务描述生成规则，比对报工、考勤、门禁与花名册，输出带判定依据的报告。
「可下载」的标准
一个审计模型要能交给没参与搭建的人使用，至少要做到这五条。标「可下载模型」的，都按这个标准发布。
- 01能下载工作流文件和示例数据一起提供，示例数据放在工作流自带的数据目录里，不依赖本机路径。
- 02能跑通导入后不改任何配置，执行即出结果。
- 03能核对模型页写明期望结果，例如应找出几组、分别是哪几笔。示例数据里有意埋入了正例、干扰项和边界值，结果对不上就说明哪里有问题。
- 04能换数据页面列出输入字段的名称、类型和含义，换成自己的数据只需改读取那一步。
- 05知道边界写明口径假设和不适用的情况。命中的是疑点，不是结论，每条仍需结合原始单据核实。
先做哪一个
按手上已经有的数据选，而不是按哪个听起来最重要选。
只拿得到付款明细，就从重复付款开始，它对数据要求最低，结果也最容易核实。能拿到供应商主数据和员工信息，再加上供应商主数据检查，两者常常互相印证：重复付款的收款方，有时正是重复建档的供应商。
采购价格和费用报销需要额外的参照数据（历史价格、报销标准）。参照数据不全时，先整理参照数据，比直接跑模型更有用。
工作流适合口径稳定、每期重复的常规检查。口径每次都要重新商定的专项工作，维护一条自动化流程的成本往往高于手工执行，不必强行做成工作流。
拿自己的数据试一次
模型都能在 iModel Analytics Studio 里运行。先下载软件，从重复付款检测开始；需要把某项检查接到贵单位的系统数据上，可以联系我们。
